Оборудование в лизинг

Лизинг для малого и среднего бизнеса.

Почти треть населения России связана с малым бизнесом. Именно малый бизнес способен насытить рынок конкурентоспособной продукцией, создать рабочие места, формировать основы цивилизованного общества, а именно – средний класс.

Большая проблема малого бизнеса – недостаточность начального капитала и собственных оборотных средств, в том числе подогреваемая труднодоступностью банковского кредитования.

В этих условиях предприятия прибегают к лизинговым сделкам по ряду причин. Лизинг — удобный инструмент для малого и среднего бизнеса. Это реальный способ быстрого расширения при недостатке внешнего финансирования. Он позволяет в условиях меньшего финансового напряжения обновить основные фонды предприятия, вывести производственную базу на конкурентоспособный уровень, расширить автопарк. Все это делается в том числе за счет отсутствия необходимости единовременно аккумулировать и изымать из оборота денежные средства на приобретение имущества.

Можно было бы прибегнуть к классической схеме банковского финансирования, но она кажется неэффективной по ряду причин, связанных как с экономическими преимуществами лизинга, так и с тем, что требования банков к предприятиям малого бизнеса более жесткие. За пределами Москвы банки ориентированы и больше тяготеют к работе с крупным бизнесом, нежели с малыми предприятиями, что существенно увеличивает издержки кредитования малых предприятий и приводит к повышению ставок. Другой проблемой является краткосрочность привлечения кредитов. Банки опасаются работать с предприятиями малого бизнеса, аргументируя нечеткостью их бухгалтерского учета, нестабильностью положения, как правило, отсутствием должного объема залоговой стоимости имущества. Лизинг же позволяет брать в пользование оборудование, автотранспорт и иное имущество на длительный срок, выплатив на первом этапе только первоначальный взнос.

Следует учитывать, что одной из особенностей малого бизнеса является низкая доля собственного капитала в стоимости всего капитала и высокая доля заемного. Поэтому замещение прямого кредитования лизинговыми операциями позволяет получить значительную экономию. Более полное использование лизинга в деятельности малого предпринимательства в существенной мере позволяет решить проблему инвестирования, что весьма важно, так как сектору малого предпринимательства свойственны относительно низкая доходность, высокая интенсивность, сложность с внедрением новой техники, ограниченность собственных ресурсов. Механизм функционирования лизинга позволяет приобрести имущество, оборудование, автотранспорт, имея финансовые средства в сумме меньшей, чем стоимость объекта лизинга. Приобретение оборудования на базе лизинговой сделки имеет определяющее значение для малого предприятия, занимающегося инновационной деятельностью. Инновационные предприятия весьма эффективны, количество нововведений на единицу затрат, как правило, в них больше, чем в средних и крупных предприятиях.

К преимуществам использования лизинга также относится то, что кредитную историю и/или залог по сделке заменяет сам объект лизинга, находящийся в собственности лизинговой компании, а также прогноз и оценка будущих денежных потоков.

Преимущества лизинга для малого бизнеса по сравнению с банковской ссудой:

  1. Возможность управлять денежным потоком за счет применения метода ускоренной амортизации
  2. Сокращение расходов по оплате налога на имущества
  3. Сокращение расходов по уплате НДС. Так как НДС «уплаченный» рассчитывается от общей суммы лизинговых платежей
  4. Гибкий индивидуальный график платежей, учитывающий особенности производства, его сезонность.
  5. Уменьшается риск морального устаревания оборудования
  6. Процедура заключения лизинговой сделки быстрее и проще, чем оформление кредита.

Поддерживает ли государство лизинг?

В настоящее время государство поддерживает лизинговое финансирование малого и среднего бизнеса, приводя в жизнь ряд программ, к которым имеют доступ лизинговые компании при заключении сделок с предприятиями, отвечающими следующим требованиям:

  • выручка за последний год не более 1 млрд рублей
  • количество сотрудников за последний год – не более 250 человек
  • доля в уставном капитале госкомпаний, нерезидентов, крупных компаний – не более 25%
  • срок деятельности не менее 1 года
  • отсутствие убытков на последнюю отчетную дату
  • устойчивое финансовое положение Лизингополучателя в течение всего срока действия Договора лизинга
  • наличие у Лизингополучателя положительной деловой репутации (или отсутствие отрицательной), а также наличие положительной (или отсутствие отрицательной) кредитной истории за последние 180 дней, предшествующих дате заключения Договора лизинга
  • отсутствие аффилированности Лизингополучателя с поставщиком предмета лизинга.

Не предоставляется имущественная поддержка следующим видам лизингополучателей:

  • кредитным и страховым организациям,
  • инвестиционным фондам, негосударственным пенсионным фондам,
  • профессиональным участникам рынка ценных бумаг,
  • ломбардам,
  • участникам соглашений о разделе продукции,
  • предприятиям игорного бизнеса,
  • предприятиям, осуществляющим производство и реализацию Подакцизных товаров, а также добычу и реализацию полезных ископаемых за исключением Общераспространенных полезных ископаемых,
  • физическим лицам, не зарегистрированным в установленном порядке как предприниматели без образования юридического лица,
  • нерезидентам Российской Федерации.

Как взять в лизинг оборудование

Наиболее привлекательный способ закупить необходимое для ведения бизнеса оборудование или обновить имеющиеся на предприятии устаревшие приборы, приспособления, технические средства – это лизинг, который представляет собой долгосрочную аренду имущества с предоставлением права выкупа.

1 Последовательность действий в оформлении лизинга на оборудование:

  • оформление заявки в лизинговую компанию;
  • проверка данных лизингополучателя лизингодателем на правдивость предоставленных в заявке данных, его платежеспособность;
  • положительный вердикт о предоставлении оборудования в лизинг;
  • составление лизингового договора с указанием предмета и срока действия договора, реквизитов всех участвующих сторон, графика платежей, условий форс-мажорных обстоятельств, сроков поставки оборудования и др.;
  • оформление договора страхования оборудования;
  • обработка заявки по поставке оборудования.

2 Пакет документов для заключения договора о лизинге оборудования отличается в каждой лизинговой фирме. Приблизительный перечень запрашиваемых документов:

  • нотариально заверенные копии и оригиналы юридических документов: устав и учредительные документы предприятия, свидетельство о госрегистрации и документы о регистрации предприятия-налогоплательщика, копии лицензий и паспортов руководителя и главного бухгалтера и др.;
  • заверенные лизингополучателем копии финансовых документов: баланс предприятия, отчеты о прибыли и убытках, данные о заключенных кредитных и лизинговых договорах;
  • бизнес-план;
  • данные о лизинговом оборудовании: наименование и технические характеристики, стоимость, поставщик.

3 По всей территории государства множество компаний предоставляет разнообразное оборудование в лизинг, среди которых: ЕВРОПЛАН, ФБ-Лизинг, Центр-капитал, Глобус-Лизинг, Транслиз, Смарт Голд, Аленир и др. Каждая лизинговая компания специализируется на некоторых видах оборудования и предлагает свои условия лизингового договора. Ознакомьтесь с предложениями различных лизингодателей, чтобы заключить договор на наиболее выгодных условиях. Общую сумму финансовых вложений по лизинговому договору можно узнать в конкретной компании или воспользоваться online-калькулятором, например, на сайте лизинговой компании Роделен, здесь же можно заполнить форму заявки на лизинг в этой компании.

4 Заявку на лизинг оборудования можно оформить на сайте Сбербанка России. Основные пункты заявки: организационно-правовая форма и название предприятия, данные контактного лица (ФИО, телефон, адрес электронной почты), тип необходимого имущества.

5 Требуемое оборудование не всегда есть в наличии у лизингодателя, в связи с этим сроки поставки могут быть немалыми, чтобы изготовить, закупить и передать оборудование в пользование лизингополучателю. Сбербанк России предоставляет возможность взять в лизинг разнообразное оборудование в кратчайшие сроки благодаря развитым партнерским отношениям с организациями, которые его производят.

Многочисленные лизинговые программы значительным образом облегчают ведение бизнеса различным компаниям, не имеющим возможность приобрести необходимое оборудование. Лизинг представляет собой не только финансовую аренду оборудования с возможностью последующего выкупа, но и инвестиционные действия, направленные на быстрое усовершенствование основных средств предприятия и повышения конкурентоспособности.

Определение лизинга

Лизинг – это, в некотором роде, совокупность аренды и кредита. По договору такого типа вы получаете долгосрочную рассрочку на оплату дорогого оборудования, техники, автотранспорта или площадей.

Главное отличие от обычного кредита – вы не одалживаете деньги у банка; имущество для вас покупает другое предприятие, которому вы возвращаете средства в течение определенного времени.

Получив имущество в лизинг, вы не становитесь полным его владельцем, хотя можете управляться с ним так, как вам нужно – в рамках договора, конечно. Права владения же находятся у организации, с которой заключен договор финансирования.

Занятые у нее деньги возвращаются в течение определенного срока (как правило, несколько лет); дополнительно выплачиваются проценты за предоставление услуги лизинга. Только после полного расчета с лизингодателем вы становитесь полноправным владельцем приобретенного имущества.

В зависимости от суммы лизинга, срок выплаты может составлять от 3 до 5 лет; в некоторых случаях позволяется растянуть возврат средств на более длительное время.

Занимаются предоставлением подобной услуги как банки, так и специализированные компании. Часть из них работает с предпринимателями в любых сферах деятельности, другие предоставляют средства только на определенный вид имущества: производственное оборудование, транспорт, строительную технику и т. д.

Стороннее финансирование для ИП

Индивидуальные предприниматели, как правило, располагают меньшим бюджетом и закупают имущество на сравнительно небольшие суммы, поэтому им рекомендуется обращаться к услугам универсальных лизинговых компаний.

Наиболее выгодные условия для ИП и даже специальные программы – например, льготный лизинг для ИП без первоначального взноса – предлагаются крупными банками (ВТБ, УралСиб). Специализированные же фирмы чаще предпочитают иметь дело с крупными игроками, закупающими имущество на суммы от 3 млн рублей.

Преимущества лизинга

Данный вид финансирования позволяет без финансовых затруднений расширить свой бизнес – снижение затрат особенно важно для индивидуальных предпринимателей, не обладающих большим количеством свободных средств. Но чем лизинг лучше стандартной схемы кредитования?

Такое финансирование имеет следующие достоинства:

  • Оформить его гораздо проще, чем взять деньги в кредит. Предпринимателю не потребуется вносить залог и искать поручителей, требуется гораздо меньший пакет документов, по части платежеспособности фирмы требования значительно более мягкие.
  • Менее жесткие рамки сроков выкупа имущества. Если у компании начнутся финансовые проблемы, и она не сможет осуществить один из регулярных платежей, санкции не наступят сиюминутно – изменить график выплат по лизингу гораздо проще, чем в случае с банковским кредитом.
  • Сокращение налогообложения. Выплаты по лизингу относятся к текущим расходам предприятия, которые в полном размере относятся к себестоимости продукции. Благодаря этому снижается размер налога на прибыль, к которой относились бы финансы, взятые по обычному кредиту.
  • Распределение налога на добавленную стоимость на весь срок выплат. При этом не имеет значения, на кого оформлено приобретенное имущество – на лизингодателя или индивидуального предпринимателя.

Если приобретается авто в лизинг для ИП, плюсы и минусы становятся особенно заметными. Так, транспорт с двигателями объемом от 3,5л амортизируется в ускоренном порядке; коэффициент ускорения равняется 3.

Таким образом, за время выкупа имущество полностью амортизируется и поступает во владение ИП со сниженной остаточной стоимостью. Из-за этого снижается и будущий налог на имущество.

Ответственность за порчу имущества, например, угон авто или его выход из строя, ложится на компанию, предоставившую средства.

Частному предпринимателю не придется тратиться на ремонт или судиться со страховой компанией самостоятельно.

Лизинг в цифрах

Во что встанет закупка имущества в лизинг для частного предпринимателя? Как уже было замечено, стоимость услуг такого рода зависит от нескольких параметров займа:

  • стоимость приобретаемого оборудования, техники и т. д.;
  • тип имущества;
  • срок выплат;
  • размер первоначального взноса.

Конечно, разнится процентная ставка по лизингу и в зависимости от компании, предоставляющей средства. Проще всего увидеть разницу на реальных примерах.

Банк «УралСиб» имеет специальную программу по поставке автотранспорта и тяжелой техники предпринимателям. Лизинг от этой компании имеет следующие условия:

  • размер аванса – не менее 15%;
  • годовое удорожание объекта лизинга – от 7%;
  • срок возвращения займа – 3 года.

Europlan имеет несколько программ финансирования для закупки легкового транспорта или коммерческих автомобилей (автобусы, микроавтобусы, грузовые автомобили).

Главное отличие договора стороннего финансирования от обычного кредита – вы не одалживаете деньги у банка, имущество для вас покупает другое предприятие, которому вы возвращаете средства в течение определенного срока.

Партнерство с крупными поставщиками транспорта позволяет компании предлагать весьма мягкие условия для своих клиентов:

  • первый взнос – 10-15% от стоимости имущества;
  • ежегодное возрастание стоимости – от 3%, в некоторых случаях предоставляется беспроцентный
  • лизинг для ИП с нулевым балансом;
  • гибкие сроки выплат.

В некоторых компаниях устанавливается минимальная сумма лизинга. Так, у ВТБ этот параметр составляет 850 тысяч рублей. Для менее масштабных закупок можно обратиться к компаниям, у которых минимальный порог составляет 300 тысяч рублей. При этом сроки возврата средств можно растянуть более чем на 5 лет.

Конечно, существуют и ограничения – например, позволяется только у фирм, являющихся партнерами лизингодателя. Обычно ограничивается и ассортимент типов имущества – например, приобрести можно только авто или технику, а на недвижимое имущество займ не предоставляется. Изучив предложения разных компаний, легко выбрать оптимальный вариант для своей компании.

Усредненные условия:

  1. Срок выплаты — 3 года.
  2. Процентная ставка — 3% — 12% за год.
  3. Комиссия — 1% — 5% от суммы закупки.
  4. Срок рассмотрения заявки — От 1 дня до недели.

Стоит трижды подумать, прежде чем делать выбор между лизингом и кредитованием. Оба варианта финансирования имеет свои плюсы и минусы, но получить одобрение на кредит от банка гораздо труднее, чем договориться о предоставлении оборудования в лизинг для ИП.

Но в любом случае стороннее финансирование – это крупные траты, хоть и растянутые на большой срок, поэтому нужно быть уверенным, что приобретаемое имущество действительно поможет вашей компании развиться, чтобы в результате не пришлось объявлять себя банкротом.